查核內部組織及管理要點

1.公司是否有正式組織系統

2.出納與會計工作是否分開

3.出納與會計人員每年是否有定期休假

4.出納與會計人員休假中是否有人接替工作

5.是否訂定正式政策嚴禁職員與公司利益間衝突

6.職員任用及訓練計畫是否與其職責相互配合